Las personas que tienen activos que exceden los límites permitidos de Medicaid tienen hoy opciones limitadas cuando se trata de calificar para Medicaid. Esto ocurre con mayor frecuencia cuando las personas mayores están tratando de calificar para un hogar de ancianos u otra cobertura a largo plazo, ya que incluso aquellos con una buena cantidad de activos no pueden pagar el alto costo de los hogares de ancianos.
La opción obvia de regalar bienes a otros resultará en multas de transferencia de Medicaid que evitarán que la persona califique para Medicaid por un período de tiempo. Esto aplica al transferir activos a muchos fideicomisos también.
Fideicomisos revocables.
Muchas personas creen erróneamente que la transferencia de un activo a un fideicomiso revocable ayudará a la persona a calificar para Medicaid. Sin embargo, los activos mantenidos en un fideicomiso revocable siempre se consideran propiedad del individuo para los fines de elegibilidad de Medicaid. La razón por la cual estas transferencias no ayudan con la elegibilidad es porque la persona aún controla el activo aunque esté dentro de un fideicomiso revocable. En pocas palabras, la persona retiene el derecho de revocar el fideicomiso o al menos retiene el poder de controlar el destino de los activos.
Fideicomisos calificados para Medicaid.
Antes de 1993, las personas que intentaban obtener Medicaid a menudo creaban lo que se denominaba “Fideicomisos calificados para Medicaid”. Estos eran fideicomisos irrevocables creados por el individuo y financiados con los activos del individuo. En algunos casos, el individuo era tanto el fiduciario como el beneficiario del fideicomiso.
En los casos en los que el fiduciario y el beneficiario eran la misma persona, los activos del fideicomiso se trataban como si no hubiera ningún fideicomiso. Aunque estos fideicomisos eran irrevocables, el fiduciario tenía la capacidad de usar los activos del fideicomiso para el beneficio del beneficiario o el cónyuge del beneficiario (es decir, él o ella misma o su cónyuge). Este intento de “controlar” los activos después de transferirlos al fideicomiso irrevocable resultó en que Medicaid descalificara al beneficiario.
El nombre “fideicomiso calificado de Medicaid” es en realidad un nombre inapropiado, porque tales fideicomisos resultan en la descalificación inmediata del individuo de Medicaid. Sin embargo, muchas personas todavía creen que poner activos en un fideicomiso irrevocable puede calificarlo para Medicaid. Esto solo es cierto en algunas circunstancias limitadas.
Fideicomisos irrevocables creados después de 1993.
La regla básica para los fideicomisos irrevocables creados hoy en día es que Medicaid tratará cualquier activo en un fideicomiso irrevocable que el fiduciario pueda elegir dar a su beneficiario, como un recurso contable. En la medida en que el fideicomiso no permita ninguna distribución al beneficiario, se tratará como una transferencia de recursos sujeta a la penalidad de transferencia de Medicaid.
Por lo tanto, si bien los fideicomisos irrevocables pueden proteger los activos de ser considerados por Medicaid (dependiendo de si el fiduciario tiene la capacidad de gastarlo), Medicaid seguirá contando la transferencia de los activos al fideicomiso como una transferencia descalificante. Así es como funciona.
Siempre que haya un fideicomiso irrevocable con una cláusula discrecional establecida por el individuo o el cónyuge del individuo, y donde el individuo o el cónyuge del individuo sea beneficiario, Medicaid contará algunos o todos los activos del fideicomiso como disponibles para el individuo.
Los activos que Medicaid considerará disponibles para el beneficiario y / o su cónyuge son aquellos que están sujetos al criterio del administrador (Medicaid asumirá que el administrador ejercerá con máximo criterio para distribuir los activos al beneficiario o al cónyuge). Cuando el administrador carece de buen juicio al distribuir activos, esos activos no se contarán como recursos para fines de Medicaid.
No obstante, los activos que no se cuentan como recursos estarán sujetos a una multa por transferencia que descalificará al beneficiario de Medicaid por un período de tiempo. Y desde 2005, este período de penalización comienza cuando la persona solicita Medicaid, no cuando se realizó la transferencia.
Tenga en cuenta también que algunos fideicomisos irrevocables contienen activos del individuo y su cónyuge junto con recursos que pueden pertenecer a otros individuos. En estas situaciones, Medicaid determinará la parte proporcional del individuo. Cualquier distribución que no se haga a otros y que no sea en beneficio del individuo se considerará como una transferencia de recursos. Esto causará que Medicaid imponga un período de penalización.
Fideicomisos de propósito especial.
Las reglas de Medicaid permiten que algunos fideicomisos irrevocables posean activos transferidos por un individuo, incluso si el individuo también es el beneficiario. En otras palabras, los activos en estos fideicomisos irrevocables no someterán al individuo a una multa por transferencia y los activos no se contarán como recursos disponibles. Estos fideicomisos irrevocables se denominan “fideicomisos para propósitos especiales”.
La ley federal ha creado estos fideicomisos especiales que pueden mantener activos transferidos por el beneficiario individual de Medicaid. El valor de esos activos no se considerará al determinar la elegibilidad para Medicaid, por lo que deben distribuirse de acuerdo con las reglas específicas establecidas por la ley. Estos dos tipos de fideicomisos especiales son:
- Fideicomisos de necesidades especiales de primera parte, establecidos para un individuo menor de 65 años.
- Fideicomisos agrupados, administrados por una organización sin fines de lucro para el beneficio del individuo de cualquier edad.