¿Sabía que puede usar su IRA (Individual Retirement Account) para hacer el depósito o el pago inicial de una casa?
Actualmente y gracias al repunte del mercado inmobiliario en Estados Unidos, cada vez más personas están buscando comprar una casa. Sin embargo, como resultado del escándalo de hipotecas de alto riesgo que sucedió unos años atrás, las entidades de crédito hipotecario se han vuelto mucho más estrictas de lo que solían ser. Los días en los que se calificaba con un depósito del 5% se acabaron. Ahora, se tiene que hacer un depósito de alrededor del 20% para poder calificar para un crédito hipotecario.
Ante esta situación, muchos se preguntarán, ¿de dónde sacaré el dinero? Una fuente que puede tener disponible, es su cuenta de retiro individual o IRA (por sus siglas en inglés). Como regla general, no se le permite a nadie en condiciones regulares retirar dinero de su IRA hasta que tenga 59 años y medio de edad. Si realiza retiros prematuros, no solamente tendrá que hacer efectivo el pago de impuestos sobre la renta del dinero, sino que además, tendrá que pagar una multa fiscal del 10%.
No obstante, hay varias excepciones a las reglas antes mencionadas, y una de ellas aplica a quienes buscan comprar una casa por primera vez.
¿Quién es un comprador de vivienda por primera vez para el propósito de retiro al IRA?
Si califica como un comprador de vivienda primerizo, puede retirar hasta $10,000 dólares de su cuenta IRA para usar como deposito o pago inicial (o para ayudarle a construir una vivienda) sin tener que pagar el 10% de la multa por retiro anticipado. Sin embargo aun tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre el monto retirado.
Si tanto usted como su cónyuge son compradores de vivienda primerizos, ( y ambos poseen un IRA) cada uno de ustedes puede retirar hasta $10,000 dólares sin tener que pagar el 10% de penalización. Así, juntos tendrían hasta $20,000 para la compra de su primer hogar.
El concepto o tipificación de comprador de vivienda primerizo, es, en este caso, más amplio de lo que uno puede imaginarse. Usted califica como tal siempre y cuando no tenga intereses de propiedad (o participación accionarial) en una vivienda principal dentro del plazo de dos años previos a que adquiera su nueva vivienda. Si está casado, su cónyuge debe de cumplir con este requisito también.
Pero espere, eso no es todo. Si ya es propietario de una casa, puede hacer retiros de su IRA sin penalización para ayudar a cualquiera de las siguientes personas a comprar su primera casa:
- Sus hijos o los de su cónyuge.
- Sus nietos o los de su cónyuge.
- O sus padres o los de su cónyuge (u otro familiar predecesor).
Así por ejemplo podría retirar de su IRA $10,000 dólares y dárselos a su hijo o hija para ayudarle en el momento en que quiera adquirir una vivienda por primera vez. Siempre que sean compradores de vivienda primerizos, no tendrá que pagar ninguna multa por el retiro.
Puede hacer más de un retiro con este propósito, pero ninguno de estos puede exceder el monto de los $10,000 dólares.
Plazo para el uso del dinero del IRA como pago inicial.
Si usted realiza un retiro de su IRA para financiar un deposito o pago inicial, asegúrese de usar este dinero dentro de los siguientes 120 días posteriores al retiro (para estos fines, la fecha de adquisición es la fecha en que el contrato es firmado y no en la que se cierra el depósito). En caso de que la compra de la vivienda se cancele o se atrase, devuelva el dinero a su IRA. Mientras esto se haga dentro de estos 120 días, usted no tendrá que pagar ningún pago de impuesto. La contribución se trata como una devolución al IRA.